Construire et réviser le plan financier.
Budget, prévisions, compte de résultat, consolidation. Les équipes finance passent encore l'essentiel de leur temps à rassembler des chiffres plutôt qu'à les analyser. Nous outillons ces processus pour raccourcir le cycle et rendre les révisions routinières.
Le constat
Les sujets qui reviennent en finance.
Ces situations ne tiennent pas à la compétence des équipes. Elles tiennent à des outils qui imposent de reconstruire le modèle à chaque question posée.
- Le budget se construit dans des dizaines de fichiers, puis se consolide à la main
- Le forecast reste trimestriel parce qu'il coûte trop cher à produire, alors que l'activité bouge chaque mois
- L'analyse des écarts arrive après la clôture, quand les décisions sont déjà prises
- Les filiales n'ont ni le même plan de comptes ni les mêmes règles d'allocation
- Tester une hypothèse suppose de dupliquer le modèle, puis d'attendre
- Le reporting de direction se refabrique chaque mois, dans un format qui change à chaque demande
En pratique
Un écran de révision budgétaire.
Le budget validé, le forecast en cours et l'écart par entité sur la même vue, avec les écarts significatifs remontés automatiquement.
Atteinte du budget par entité
Décomposition de l'écart
Illustration d'une révision budgétaire. Données fictives.
Ce que nous mettons en place
Les modules que nous livrons en finance.
Budget et prévisions
Collecte auprès des contributeurs, circuit de validation, gestion des versions et comparaison entre elles.
Rolling forecast
Passage d'un rythme trimestriel à un rythme mensuel, avec recalage automatique sur les réalisations.
P&L, trésorerie et bilan
Les trois états construits sur le même modèle, avec les règles de passage de l'un à l'autre.
Consolidation
Multi-entités et multi-devises, écritures de retraitement, éliminations intragroupe et plan de comptes commun.
OPEX et CAPEX
Collecte des dépenses par centre de coût, suivi des engagements et projection de l'amortissement.
Scénarios et écarts
Hypothèses testées sans toucher au plan de référence, et analyse d'écart décomposée par cause.